Прогноз денег на 13 недель: как заранее увидеть кассовый разрыв

По методологии Ирины Нарчемашвили · 8 сентября 2026

Компания ждёт крупную оплату в конце месяца. По итоговой сумме денег должно хватить. Однако поставщику нужно заплатить раньше, и к нужной дате на счёте недостаточно средств.

Чтобы увидеть такую ситуацию заранее, нужен прогноз с датами поступлений и выплат. В материалах Profit используется горизонт 13 недель с еженедельным уточнением. Он помогает определить, когда ожидается нехватка денег и какие предположения нужно проверить до принятия новых обязательств.

Какие данные собрать

Начните с фактического остатка денег на дату прогноза. Сверьте его с учётом и определите, какие счета и кассы входят в расчёт. Если часть средств ограничена в использовании, это ограничение должно быть видно отдельно.

Затем соберите ожидаемые денежные потоки. Для каждого нужны сумма, предполагаемая дата и основание.

В прогноз попадает момент движения денег. Выставленный счёт ещё не означает поступления, а отражённый расход — выплаты в тот же день. Различия прибыли, фактического движения и плана разбираются в статье Profit об ОПиУ, ДДС и БДДС.

Укажите реальные границы недель. Разделить любой месячный показатель на четыре недостаточно: месяцы и сроки платежей не совпадают с четырьмя одинаковыми периодами.

Как считается остаток

Базовая связь проста:

Расчётный остаток на конец недели = остаток на начало + поступления − выплаты.

Результат переносится на начало следующей недели. Сами поступления и выплаты нужно раскрывать по статьям, чтобы было понятно, из чего складывается итог.

Назначение денег по фондам учитывается рядом с календарём платежей. Само распределение средств по фондам не является внешней выплатой и не должно второй раз уменьшать общий денежный остаток. Перевод между собственными счетами внутри выбранного контура тоже нельзя одновременно принять за новый доход и новый расход бизнеса.

Учебный пример на 13 недель

Все числа ниже вымышлены и приведены в тысячах рублей. На начало есть 300 тысяч. Ограниченных средств, неуказанных потоков и дополнительного финансирования в примере нет. Поступления и выплаты сведены в общие строки для объяснения расчёта.

На небольшом экране таблицу можно прокрутить вправо.

Во второй неделе расчёт показывает дефицит 50 тысяч: 200 + 200 − 450 = −50. Это означает, что все запланированные выплаты нельзя выполнить за счёт указанных средств.

Отрицательная величина здесь — необеспеченная потребность в деньгах, а не разрешённый минус на банковском счёте. Последующие строки продолжают арифметику первоначального плана. Они не означают, что компания сможет исполнить его без решения по выявленному дефициту.

За весь горизонт ожидается 6 110 тысяч поступлений и 6 180 тысяч выплат. С начальным остатком получается 230 тысяч: 300 + 6 110 − 6 180. Положительный итог тринадцатой недели не устраняет проблему второй.

Почему нужно смотреть и внутри недели

Вернёмся к первой строке. На начало 300 тысяч, за неделю ожидаются 400 тысяч поступлений и 500 тысяч выплат. Расчётный итог положительный — 200 тысяч.

Но предположим, что все 500 тысяч нужно выплатить во вторник, а 400 тысяч поступят только в пятницу. Других движений нет. Во вторник недостаёт 200 тысяч, хотя недельная строка заканчивается плюсом.

Поэтому для ближайших платежей важны конкретные даты. Недельный прогноз показывает общую последовательность потоков; календарь по дням помогает проверить, доступны ли деньги непосредственно к сроку выплаты. Если в один день ожидаются и поступление, и платёж, значение может иметь также порядок их исполнения.

Что изменится при задержке поступления

Допустим, из 500 тысяч, ожидаемых в третью неделю, 300 тысяч поступят на неделю позже. В третьей строке останется 200 тысяч поступлений, в четвёртой будет 750 тысяч. Остальные условия примера сохраняются.

Тогда расчёт третьей недели даст: −50 + 200 − 350 = −200 тысяч. На конец четвёртой снова получится 130 тысяч, поскольку задержанная оплата придёт в пределах этой недели.

Общая сумма за 13 недель не изменилась. Изменились время и глубина промежуточного дефицита. Такой вариант расчёта помогает понять, какие ожидаемые оплаты особенно важны для текущего плана.

Сохраняйте основание каждой существенной суммы: подтверждённые условия, уточнённую дату или предположение. Не заменяйте неопределённость одной удобной цифрой без пояснения.

Как обновлять прогноз и принимать решения

По завершении недели внесите факт и разберите отличия от предыдущей версии. Уточните суммы и даты оставшихся потоков. Для скользящего горизонта добавьте ещё одну неделю, чтобы впереди снова были 13 недель. Такой порядок еженедельного обновления также описан в материале BDC о планировании денежных потоков.

Предыдущую версию полезно сохранить: она показывает, что ожидалось до получения факта. Иначе нельзя будет отличить точный прогноз от таблицы, которую всякий раз переписывают вслед за событиями.

При обнаружении дефицита сначала проверьте данные и причину. Затем определите возможные действия и ответственных: уточнить срок оплаты клиента, пересмотреть ещё не принятое обязательство или обсудить допустимые изменения условий с контрагентом. У каждого решения должны быть дата проверки и отражение в обновлённом прогнозе. Одна правка ожидаемого поступления денег не создаёт.

Прогноз помогает подготовить решение, но сам по себе не гарантирует отсутствие кассовых разрывов. В системе Profit он связан с распределением денег, заявками, работой руководителей и регулярным контролем исполнения.

Практику финансового планирования на данных своего бизнеса можно изучить на курсе Profit для предпринимателей.

Почему общий остаток ещё не означает доступный бюджет покупки — в статье о свободных деньгах бизнеса.