Прогноз денег на 13 недель: как заранее увидеть кассовый разрыв
Компания ждёт крупную оплату в конце месяца. По итоговой сумме денег должно хватить. Однако поставщику нужно заплатить раньше, и к нужной дате на счёте недостаточно средств.
Чтобы увидеть такую ситуацию заранее, нужен прогноз с датами поступлений и выплат. В материалах Профит в кармане используется горизонт 13 недель с еженедельным уточнением. Он помогает определить, когда ожидается нехватка денег и какие предположения нужно проверить до принятия новых обязательств.
Бесплатный Excel · Профит в кармане
Посмотрите, хватит ли денег на платежи
Сверьте остатки, внесите ожидаемые поступления и выплаты. Шаблон покажет движение денег по дням ближайшей недели и итогам 13 недель.
- СверкаОстатки по каждому счёту и кассе, проверка расхождений.
- РеестрДо 100 операций: даты, частичные оплаты и ответственные.
- Денежный планРасчёт остатка и график, на котором виден дефицит внутри недели.
Внутри — учебный пример, а не данные реальной компании. Остаток денег не равен прибыли и сам по себе не разрешает новый расход.
Как начать и что учитывает расчёт
- Сохраните рабочую копию. На листе «Сверка» укажите начало недели и остатки на начало этого дня.
- Замените учебные операции в жёлтых ячейках «Реестра» своими данными. Полная сумма минус исполненное до среза — это остаток, который попадёт в прогноз. Формулы в столбцах L, P и Q сохраняйте.
- На листе «Денежный план» подтвердите полноту каждой недели: впишите в жёлтую колонку I соответствующую дату из C. Пустая отметка означает, что план этой недели ещё не готов.
- Проверьте ежедневный минимум и недельные итоги. При сдвиге горизонта обновите фактические остатки, исполнение, даты операций и отметки полноты.
В прогноз входят все открытые ожидаемые выплаты, в том числе ещё не согласованные. Таблица не распределяет деньги по фондам и не заменяет согласование расходов. Внутридневную очерёдность и дни после первой недели при риске дефицита проверяйте отдельно.
Учебный пример: на начало недели 100 000 ₽; во вторник выплата 150 000 ₽ даёт −50 000 ₽; в пятницу поступление 200 000 ₽ возвращает остаток к 150 000 ₽.
Статья дополнена шаблоном .
Какие данные собрать
Начните с фактического остатка денег на дату прогноза. Сверьте его с учётом и определите, какие счета и кассы входят в расчёт. Если часть средств ограничена в использовании, это ограничение должно быть видно отдельно.
Затем соберите ожидаемые денежные потоки. Для каждого нужны сумма, предполагаемая дата и основание.
| Данные | Что уточнить |
|---|---|
| Оплаты покупателей | За что платят, на какую дату есть основание рассчитывать, кто уточняет срок |
| Выплаты поставщикам | Сумма обязательства, срок и условия оплаты |
| Регулярные платежи | Фактические даты по действующему календарю компании |
| Уже одобренные заявки | Что ещё не оплачено, сохраняется ли потребность, не учтена ли она в другой строке |
| Будущие закупки и проекты | Когда возникнут выплаты и насколько подтверждены суммы |
| Финансирование | Если предусмотрено — отдельные поступления, возвраты и связанные платежи |
В прогноз попадает момент движения денег. Выставленный счёт ещё не означает поступления, а отражённый расход — выплаты в тот же день. Различия прибыли, фактического движения и плана разбираются в статье Профит в кармане об ОПиУ, ДДС и БДДС.
Укажите реальные границы недель. Разделить любой месячный показатель на четыре недостаточно: месяцы и сроки платежей не совпадают с четырьмя одинаковыми периодами.
Как считается остаток
Базовая связь проста:
Расчётный остаток на конец недели = остаток на начало + поступления − выплаты.
Результат переносится на начало следующей недели. Сами поступления и выплаты нужно раскрывать по статьям, чтобы было понятно, из чего складывается итог.
Назначение денег по фондам учитывается рядом с календарём платежей. Само распределение средств по фондам не является внешней выплатой и не должно второй раз уменьшать общий денежный остаток. Перевод между собственными счетами внутри выбранного контура тоже нельзя одновременно принять за новый доход и новый расход бизнеса.
Учебный пример на 13 недель
Все числа ниже вымышлены и приведены в тысячах рублей. На начало есть 300 тысяч. Ограниченных средств, неуказанных потоков и дополнительного финансирования в примере нет. Поступления и выплаты сведены в общие строки для объяснения расчёта.
| Неделя | Расчёт на начало | Поступления | Выплаты | Расчёт на конец |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 300 | 400 | 500 | 200 |
| 2 | 200 | 200 | 450 | −50 |
| 3 | −50 | 500 | 350 | 100 |
| 4 | 100 | 450 | 420 | 130 |
| 5 | 130 | 480 | 460 | 150 |
| 6 | 150 | 520 | 500 | 170 |
| 7 | 170 | 470 | 480 | 160 |
| 8 | 160 | 510 | 470 | 200 |
| 9 | 200 | 490 | 510 | 180 |
| 10 | 180 | 530 | 490 | 220 |
| 11 | 220 | 500 | 520 | 200 |
| 12 | 200 | 520 | 500 | 220 |
| 13 | 220 | 540 | 530 | 230 |
На небольшом экране таблицу можно прокрутить вправо.
Во второй неделе расчёт показывает дефицит 50 тысяч: 200 + 200 − 450 = −50. Это означает, что все запланированные выплаты нельзя выполнить за счёт указанных средств.
Отрицательная величина здесь — необеспеченная потребность в деньгах, а не разрешённый минус на банковском счёте. Последующие строки продолжают арифметику первоначального плана. Они не означают, что компания сможет исполнить его без решения по выявленному дефициту.
За весь горизонт ожидается 6 110 тысяч поступлений и 6 180 тысяч выплат. С начальным остатком получается 230 тысяч: 300 + 6 110 − 6 180. Положительный итог тринадцатой недели не устраняет проблему второй.
Почему нужно смотреть и внутри недели
Вернёмся к первой строке. На начало 300 тысяч, за неделю ожидаются 400 тысяч поступлений и 500 тысяч выплат. Расчётный итог положительный — 200 тысяч.
Но предположим, что все 500 тысяч нужно выплатить во вторник, а 400 тысяч поступят только в пятницу. Других движений нет. Во вторник недостаёт 200 тысяч, хотя недельная строка заканчивается плюсом.
Поэтому для ближайших платежей важны конкретные даты. Недельный прогноз показывает общую последовательность потоков; календарь по дням помогает проверить, доступны ли деньги непосредственно к сроку выплаты. Если в один день ожидаются и поступление, и платёж, значение может иметь также порядок их исполнения.
Что изменится при задержке поступления
Допустим, из 500 тысяч, ожидаемых в третью неделю, 300 тысяч поступят на неделю позже. В третьей строке останется 200 тысяч поступлений, в четвёртой будет 750 тысяч. Остальные условия примера сохраняются.
Тогда расчёт третьей недели даст: −50 + 200 − 350 = −200 тысяч. На конец четвёртой снова получится 130 тысяч, поскольку задержанная оплата придёт в пределах этой недели.
Общая сумма за 13 недель не изменилась. Изменились время и глубина промежуточного дефицита. Такой вариант расчёта помогает понять, какие ожидаемые оплаты особенно важны для текущего плана.
Сохраняйте основание каждой существенной суммы: подтверждённые условия, уточнённую дату или предположение. Не заменяйте неопределённость одной удобной цифрой без пояснения.
Как обновлять прогноз и принимать решения
По завершении недели внесите факт и разберите отличия от предыдущей версии. Уточните суммы и даты оставшихся потоков. Для скользящего горизонта добавьте ещё одну неделю, чтобы впереди снова были 13 недель. Такой порядок еженедельного обновления также описан в материале BDC о планировании денежных потоков.
Предыдущую версию полезно сохранить: она показывает, что ожидалось до получения факта. Иначе нельзя будет отличить точный прогноз от таблицы, которую всякий раз переписывают вслед за событиями.
При обнаружении дефицита сначала проверьте данные и причину. Затем определите возможные действия и ответственных: уточнить срок оплаты клиента, пересмотреть ещё не принятое обязательство или обсудить допустимые изменения условий с контрагентом. У каждого решения должны быть дата проверки и отражение в обновлённом прогнозе. Одна правка ожидаемого поступления денег не создаёт.
Прогноз помогает подготовить решение, но сам по себе не гарантирует отсутствие кассовых разрывов. В системе Профит в кармане он связан с распределением денег, заявками, работой руководителей и регулярным контролем исполнения.
Практику финансового планирования на данных своего бизнеса можно изучить на курсе Профит в кармане для предпринимателей.